실제 연말정산을 하기 전, 내가 세금을 내야하는지 또는 환급받을 수 있는지 대략적으로 확인이 가능합니다. 확인 후 환급금 또는 추가로 내야하는 세금은 어떻게 처리되는지 바로 확인 해 보시기 바랍니다.
연말정산이란,
연말정산은 근로소득이 있는 직장인이라면 누구나 해야되는 것으로, 내가 1년동안 납부한 세금을 최종 정산하는 것을 말합니다.
최종 정산을 통해 내가 내야 할 세금보다 덜 냈다면 추가로 납부하고, 반대로 더 냈다면 환급, 즉 돌려받게됩니다.
※ 연말정산은 왜 하나요?
급여를 받아본 직장인들이라면 알겠지만, 회사에서 월급을 받을 때 근로소득세를 미리 계산해서 그 금액은 제외하고 받게 됩니다. (4대보험도 떼지만, 연말정산과는 별개로 최종 정산이 됩니다)
이때 변동되는 내용이 있을경우, 현실적으로 매달 적용하기가 어렵기 때문에 처음에 계산된 금액을 기준으로 계속 공제하는 경우가 많습니다.
그래서 1년(1월~12월)동안의 최종 소득 및 내야할 세금을 다음 해 1-2월중에 연말정산을 통해 정확히 계산 후 추가 납부 또는 환급 받게 되는것입니다.
연말정산 계산기
연말정산은 보통 귀속년도 기준 다음 해 1-2월에 회사에서 일괄적으로 진행합니다. 예를들어 2024년도분의 연말정산은 2025년도 1-2월에 하게 되는거죠.
하지만 "홈택스 연말정산 미리보기" 또는 "(모의계산) 연말정산 자동계산"을 통해, 내가 추가로 납부해야 할 세액이 있는지 또는 환급받을 수 있는지 미리 계산해 볼 수 있으니 지금 바로 확인 해 보시기 바랍니다.
국세청 로그인이 필요하며, 로그인 > 오른쪽 상단 전체메뉴 > 장려금/연말정산/기부금 > (근로자용) 연말정산 미리보기 또는 (모의계산) 연말정산 자동계산으로 확인 할 수 있습니다.
이때 총 급여액과 기납부세액 등을 최대한 정확하게 넣으면 더욱 정확한 결과가 나오기 때문에 해당 내용은 급여명세서 등을 참고해 넣어보는 것을 추천 드립니다.
연말정산 환급금 / 추가 납부 세금 확인
위 과정대로 연말정산 미리보기 또는 연말정산 모의계산에서 입력을 마쳤다면 마지막 "급여 및 예상세액"에서 ⑦ 차감징수납부(환급)예상세액을 확인해야 합니다.
이때 그냥 금액만 적혀있으면 해당 금액만큼의 세금을 추가로 내야하며, 금액앞에 마이너스(-)가 붙어있다면 환급을 받는다는 의미입니다.
※ 연말정산 미리보기 예상세액이므로, 실제 연말정산을 정확히 했을때와 비교하여 금액이 달라질 수 있습니다.
연말정산 환급 / 추가 납부 시기
연말정산은 회사마다 일정이 조금씩 다르지만, 보통 1월에서 2월 사이에 마무리하는 경우가 많고 이때 추가 납부 또는 환급액이 정확히 나오는데요.
▶ 추가 납부 또는 환급이 발생할 경우 개별적으로 신청하거나 받는게 아니라, 연말정산이 끝난 후 지급되는 월 급여에서 처리됩니다.
예) 월 급여 300만원, 추가 납부액 20만원, 1월에 연말정산 완료 -> 2월분 급여 280만원
예) 월 급여 300만원, 환급액 20만원, 2월에 연말정산 완료 -> 3월분 급여 320만원
연말정산 하는 법
직장인이라면 연말정산 신고는 회사에서 대신 해 주기 때문에, 담당자를 제외하고는 연말정산 기간에 개인이 직접 하는 경우는 거의 없는데요.
단, 회사는 신고를 대행해주는 것 뿐입니다.
국세청에서 확인할 수 있는 기본자료 + 내 세금이 정확하게 신고될 수 있도록 누락된 자료는 없는지, 환급 받기 위해 추가로 확인해야 할 자료가 있는지는 본인이 잘 챙겨야 합니다.
"근로자가 서류를 제출하면 회사에서 연말정산 신고를 해준다"는 동일하지만, 자료 제출 방법은 사업장마다 다를 수 있어 회사의 방법에 맞춰 진행하면 됩니다.
홈텍스 연말정산 간소화 서비스를 이용해 국세청에 자동으로 등록된 자료를 확인 후 출력 또는 파일로 회사에 제출하거나,
홈텍스 "연말정산 일괄제공 동의"를 하게 되면 자료를 출력 또는 파일로 직접 제출하지 않아도 회사에서 자료를 확인할 수 있습니다.
이직을 하거나 중도퇴사 한 경우 연말정산 하는 법에 대해 궁금하다면 함께 확인 해 보시기 바랍니다.
이직 중도퇴사 연말정산 하는 법 (feat. 근로소득 원천징수영수증 발급)
회사를 다니다가 중간에 퇴사를 하거나 새로운 회사로 이직을 한 경우, 연말정산은 어떻게 해야할까요? 생각보다 쉬우니, 중도퇴사 이직 연말정산에 대해 지금 바로 확인 해 보세요. 지
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연말정산 자주묻는 질문 Q&A
Q. 회사에 알리고 싶지 않은 내용이 있어요. 꼭 회사를 통해 연말정산을 해야하나요?
A. 소속되어 있는 회사에서 연말정산을 해야하는건 맞습니다.
단, 알리고 싶지 않은 내용 또는 잘못된 부분이 있거나 누락된 부분은 개인이 직접 신고 및 처리해야 합니다.
3월 연말정산 일정까지 못한경우에는 "5월 종합소득세 신고기간"에 처리할 수 있고,
수정 / 추가할 부분이 있다면 종합소득세 신고가 끝난 후 경정청구로 처리할 수 있습니다.
Q. 간소화서비스에서 조회되는 자료만 있으면 되나요?
A. 아닙니다. 연말정산 주요 공제 항목 중에서 기부금등 일부 자료는 국세청에서 자동으로 조회되지 않는 항목들도 있습니다.
조회되지 않으면 회사에서는 알 방법이 없기 때문에 공제받을 수 있는 부분이 누락되는데요.
최대한 절세하여 환급을 많이 받고 싶다면 이 자료들은 본인이 꼭 챙겨서 따로 제출해야 합니다.
연말정산은 매년 직장인이 자신의 세금 부담을 정확히 계산하고 환급받을 기회를 제공하는 중요한 절차입니다.
조금만 신경 써서 자료를 준비하고, 공제 항목을 꼼꼼히 확인하면 생각보다 큰 금액을 환급받을 수 있으니 꼭 기억해두시기 바랍니다.
